Gibt es heute noch Steueroasen?

Einer der wichtigsten Grundsätze der Flaggentheorie ist, dass man eine zweite Staatsbürgerschaft haben sollte, da sie ein wichtiger Teil der internationalen Diversifizierung ist. Aber nur mit einem Backup-Pass endet Ihre Steuerpflicht nicht – weit gefehlt.

Wenn Sie US-Bürger sind, unterliegen Sie der weltweiten Einkommenssteuer, unabhängig davon, wo Sie wohnen oder wie viele Pässe Sie haben. US-Bürger dürfen so viele Pässe haben, wie sie wollen (ich kannte einen Kerl, der fünf hatte und einen sechsten bekam), aber sie werden verpflichtet sein, dem IRS als amerikanische Staatsbürger Steuern zu melden (und manchmal zu zahlen).

Die meisten Länder (außer den USA und Eritrea) besteuern ihre Untertanen auf Wohnbasis. Das heißt, wenn Sie Ihren Wohnsitz wechseln, ist es möglich, Ihren Steuerstatus zu ändern.

Es gibt zwei rechtliche Strategien, die Sie annehmen können, so dass Sie auf der Grundlage des Wohnsitzes keine Steuern zahlen können:

  • Werden Sie ein Bewohner eines steuerfreien Landes, das keine Einkommens-, Dividenden- und Kapitalgewinnsteuern erhebt, und bewegen Sie dann dieses Einkommen von der Unternehmensebene auf die persönliche Ebene, steuerfrei.
  • Werden Sie Einwohner eines territorialen Steuerlandes, das nur Einkommenssteuern und andere Steuern auf das Einkommen erhebt, das Sie innerhalb seiner Grenzen verdienen (und das kein kontrolliertes ausländisches Körperschaftsrecht (CFC) hat, so dass Sie Gewinne innerhalb eines Unternehmens außerhalb seiner Grenzen legal behalten können.

Steuerfreie Länder

Die Bahamas

Die Bahamas erheben keine Einkommenssteuer auf ihre Einwohner und erhalten den größten Teil ihrer Einnahmen aus dem Tourismus und ihrer robusten Offshore-Industrie. Seine Bewohner zahlen keine Steuern, unabhängig davon, wo sie ihr Einkommen verdienen. Die staatliche Anmeldegebühr für den vorübergehenden Aufenthalt auf den Bahamas beträgt nur $1.000 und kann jährlich verlängert werden. Sie können einen längerfristigen oder dauerhaften Wohnsitz erhalten, wenn Sie 250.000 Dollar in Immobilien investieren. Der bahamaische Reisepass ist ein überraschend gutes Reisedokument – sehen Sie sich nur den visafreien Zugang an!

Britische Jungferninseln

Obwohl die BVI typischerweise für ihre robusten Gründungs- und Fondsverwaltungsindustrien bekannt sind, sind hier auch eine Reihe von Unternehmern aus der ganzen Welt zu Hause, die eine Flagge gepflanzt haben, um hohe Steuern zu vermeiden und die Privatsphäre und Finanzen anderswo zu verbessern. Um eine Aufenthaltsgenehmigung zu erhalten, müssen Sie Bankauszüge vorlegen, die Ihre Finanzen und Ihr persönliches Vermögen angeben und eine Bürgschaft in Höhe von $1.000 bezahlen.

Brunei

In dieser kleinen, auf der Insel Borneo gelegenen Jurisdiktion können Sie Ihren Wohnsitz oder ständigen Aufenthaltsstatus erhalten. Brunei hat große Eingliederungs- und Bankmöglichkeiten.

Kaimaninseln

Die Finanzbehörden dieser Jurisdiktion haben die Eingliederung in ihren Staat teuer gemacht, und im Allgemeinen wird sie am besten für das Fondsmanagement verwendet, nicht für Offshore-Gesellschaften, die ein aktives Geschäft betreiben. Um auf Grand Cayman zu leben, müssen Sie ein Jahreseinkommen von fast 150.000 Dollar haben und 500.000 Dollar in Immobilien oder lokale Unternehmen investieren (was Ihr eigenes Unternehmen sein könnte). Diese Anforderungen sind entspannter, wenn Sie sich für eine der kleineren Inseln entscheiden.

Monaco

Ich liebe diesen Ort. Das Fürstentum hat einen besonderen Platz in meinem Herzen, und der Besuch dort ist immer ein Abenteuer (vermeiden Sie einfach die Casinos!). Das Fürstentum an der Grenze zu Frankreich und Italien ist Teil der wunderschönen französischen Riviera. Es gibt keinen Flughafen, aber man kann leicht mit dem Zug oder Auto, oder, wenn man so geneigt ist, mit dem Boot oder Hubschrauber anreisen. Wir haben die vollständige Aufschlüsselung dessen, was es braucht, um in Monaco zu wohnen.

Oman

Oman besteuert keine persönlichen Einnahmen. Die Aufenthaltsgenehmigungen sind begrenzt, die beiden häufigsten Wege sind durch Beschäftigung oder durch ein omanisches Familienmitglied. Vor der Beantragung einer Aufenthaltsgenehmigung ist es erforderlich, ein Non Objection-Zertifikat zu erhalten, das sowohl vom Sponsor als auch von der Regierung unterzeichnet ist.

Turks and Caicos

Turks and Caicos hat ein wirtschaftliches Aufenthaltsprogramm, das Ausländern, die entweder mindestens 300.000 Dollar für den Bau eines neuen Hauses oder die Umgestaltung einer notleidenden Immobilie ausgeben oder mindestens 750.000 Dollar in ein Unternehmen investieren, das sich mehrheitlich im Besitz von Einheimischen befindet, eine schnelle Aufenthaltsgenehmigung bietet. Haben wir erwähnt, dass es hier keine Steuern gibt?

Vereinigte Arabische Emirate

Die Vereinigten Arabischen Emirate erheben keine persönlichen Einkommens- und Körperschaftssteuern (mit Ausnahme einiger Wirtschaftszweige wie Öl, Gas und Finanzdienstleistungen). Sie können leicht ein Aufenthaltsvisum erhalten, indem Sie eine 100%ige ausländische Firma in einer der mehr als 40 Freihandelszonen gründen. Darüber hinaus ist es möglich, in den Emiraten Dubai, Ajman und Ras Al Khaimah eine Offshore-Gesellschaft zu gründen. Mit einer Offshore-Gesellschaft in Dubai können Sie sogar Immobilien in bestimmten Entwicklungsprojekten in Dubai besitzen.

Vanuatu

Vanuatu ist eines der wenigen steuerfreien Länder, in denen man durch eine Spende eine Aufenthaltsgenehmigung und Staatsbürgerschaft erhalten kann. Economic Citizenship wurde 2017 neu aufgelegt und hat auch ein sehr unkompliziertes Residenzprogramm. Bei einer Investition von ca. $89.000 erhalten Sie ein einjähriges Aufenthaltsvisum, das jährlich verlängert werden kann. Wenn Sie eine dauerhaftere Niederlassung wünschen, müssen Sie eine größere Investition tätigen, die Ihnen eine Aufenthaltsgenehmigung für drei, fünf, zehn oder sogar 15 Jahre gewährt. Klicken Sie hier für weitere Informationen über Aufenthaltsgenehmigungen und den zweiten Pass in Vanuatu. Vanuatu ist auch ein Offshore-Finanzzentrum, das sich durch seine Datenschutzrichtlinien auszeichnet. Ist eine Reise in den Südpazifik am Horizont? Bring deine Sonnencreme mit.

Niedrigsteuerländer

Die folgenden Länder sind nicht steuerfrei, aber sie besteuern ihre Einwohner auf territorialer Basis und haben nach bestem Wissen und Gewissen keine FCKW-Gesetze. Dies bedeutet im Wesentlichen, dass diese Länder nur das Einkommen aus der Tätigkeit innerhalb ihrer Grenzen besteuern, nicht aber das Einkommen im Ausland. Allerdings müsste man bei der Überweisung von Geld Vorkehrungen treffen, da es anders behandelt werden kann, wenn es in einer kontrollierten ausländischen Gesellschaft gehalten wird, als wenn es persönlich zur Verwendung in das Land gebracht wird.

Das Endergebnis ist, daß diese Jurisdiktionen sehr vorteilhafte Steuerbehandlungen haben, aber, wenn Sie ein zugelassener Bewohner dort sind, sollten Sie überprüfen, ob jedes mögliches Einkommen, das Sie in das Land überweisen, nicht als lokal-quellendes Einkommen steuerpflichtig ist. Außerdem sollten Sie immer einen Steuerberater konsultieren.

Anguilla

Dieses britische Überseegebiet in der Karibik ist ein kleiner, aber sehr versierter Spieler in der Welt der Offshore-Trusts und des Bankwesens. Sie hat sich an die BVI angelehnt, bietet aber Dienstleistungen zu einem Bruchteil des Preises an. Anguilla bietet auch Wohnsitz und damit Niedrigsteuer-Status für diejenigen, die Eigentum kaufen und haben Reichtum, der rechtmäßig verdient wird.

Belize

Gute Offshore-Gesetze, territoriale Besteuerung und warme Sandstrände machen dieses englischsprachige Gebiet in Mittelamerika zu einem Hit bei Expat-Amerikanern. Belize hatte einmal ein offizielles Staatsbürgerschaftsprogramm, aber dieses wurde inzwischen abgeschafft. Die Residenz ist jedoch mit einer kleinen Investition verfügbar, und Sie müssen nicht einmal Spanisch lernen. Sie können auch eine IBC oder LLC in Belize gründen.

Costa Rica

Dieser Urlaubsort für Amerikaner bietet ein Aufenthaltsvisum für diejenigen, die ein monatliches Einkommen von 2.500 US$ (oder 60.000 US$ für ein zweijähriges Visum) nachweisen können und für Rentner mit einer monatlichen Rente von mindestens 1.000 US$. Investitionen von 200.000 US$ in Immobilien oder Wertpapiere sind ebenfalls zulässig. Costa Rica erhebt eine persönliche Einkommenssteuer auf territorialer Basis, so dass Sie einen steuerfreien Wohnsitz erhalten können, vorausgesetzt, dass kein Einkommen innerhalb der Grenzen Costa Ricas erzielt wird. Lesen Sie mehr über Aufenthaltsgenehmigungen und Unternehmen in Costa Rica.

Georgien

Dieses kleine Land, das vom Schwarzen Meer gebadet wird, besteuert nicht das persönliche Einkommen seiner Bewohner, das außerhalb des Territoriums anfällt. Darüber hinaus unterliegt eine in Georgien gegründete Gesellschaft seit Anfang 2017 nicht mehr der Körperschaftsteuer, bis ihre Gewinne ausgeschüttet werden. Wenn Sie also Gewinne in Ihrem Unternehmen behalten oder wieder investieren, müssen Sie keine Steuern zahlen. Georgiens Einwanderungspolitik ist recht liberal. Eine Aufenthaltsgenehmigung zur Gründung eines Unternehmens oder einer Investition kann beantragt werden. Und selbst Bürger aus 94 Ländern können sich in Georgien ein Jahr lang visafrei aufhalten oder arbeiten. Prüfen Sie, wie Sie in Georgien leben und keine Steuern zahlen können.

Gibraltar

Gibraltar liegt seit Jahrhunderten strategisch am Scheideweg zwischen Afrika und Europa. Die Kosten für die Aufnahme sind hoch – Sie benötigen mindestens 3 Millionen Dollar, um sich als Einwohner zu qualifizieren. Einwohner mit einem anlegerfreundlichen Visum der Kategorie 2 zahlen eine maximale Steuer von ca. £30.000 pro Jahr, im Austausch für die Erlaubnis, in einem Gebiet an der Spitze des Mittelmeers zu leben. Diese Option für einen Aufenthalt in einer hoch angesehenen europäischen Jurisdiktion ist sehr vergleichbar mit ähnlichen Programmen in Malta, der Schweiz oder Großbritannien.

Guatemala

Wenn Sie sich nach dem Abenteuer der Maya-Ruinen und einem Leben in Mittelamerika sehnen, ist Guatemala eines von vier Ländern in der Region, die eine territoriale Besteuerung anbieten. Eine Aufenthaltsgenehmigung zu erhalten ist einfach, wenn Sie ein monatliches Einkommen von $1.000 nachweisen können, aber Sie müssen sich dort für einen guten Teil des Jahres aufhalten, oder sie werden Ihr Visum kündigen. Nach fünf Jahren sind Sie berechtigt, die Staatsbürgerschaft zu erhalten, wenn Sie in dem Land leben.

Hong Kong

Wenn Sie sehen wollen, wie die Zukunft aussieht, machen Sie eine Reise nach Hongkong. Die Stadt hat alles, von unberührten Sandstränden bis hin zu Wolkenkratzern, und ist einer der besten Orte der Welt, um Geschäfte zu machen oder ein Bankkonto zu eröffnen. Wenn sie dich akzeptieren, das heißt. Seine Popularität hat es viel schwieriger gemacht, ein Bankkonto zu eröffnen, einen Wohnsitz zu erhalten oder sogar eine Firmen-Debitkarte zu bekommen. Aber wo ein Wille ist, ist auch ein Weg. Technisch gesehen, können Sie einen Hongkong-Pass durch eine Aufenthaltsgenehmigung erhalten, obwohl Sie eine beträchtliche Zeit in dem Gebiet verbracht haben müssen und die richtigen Verbindungen haben, um dies zu erreichen.

Macao

Macau ist der Inbegriff von Reichtum und Überfluss aus China. Die Stadt ist viermal größer als Las Vegas und lässt ihr amerikanisches Pendant wie das Kinderbecken aussehen. Die Sonderverwaltungsregion China verfügt über ein gutes Bankensystem (für die Einzahlung dieser Casino-Einnahmen) und besteuert keine ausländischen Einkünfte. Ausländische Investoren können einen Wohnsitz erhalten, der ungefähr $375.000 investiert. Die Stadt verfügt über ein hervorragendes Essen, Glücksspiel und Bankwesen und ist das Epizentrum des globalen Wachstums.

Malaysia

Während es hilft, Verbindungen in Malaysia zu haben, ist das malaysische My Second Home (MM2H) Programm einfach genug, um sich ohne Berater zu bewerben. In der Tat, ist ein auf den Ruhestand ausgerichtetes Programm, aber jeder kann sich bewerben, wenn bestimmte Voraussetzungen erfüllt sind. Sie müssen ein monatliches Einkommen von mindestens $2.300 nachweisen und ca. $70.000 (zu den heutigen Wechselkursen) bei einer malaysischen Bank einzahlen, um ein 10-Jahres-Visum zu erhalten. Denken Sie daran, dass Sie das Geld nicht für einen Zeitraum von 10 Jahren oder bis Sie Ihr Visum kündigen können, obwohl Sie das Geld zum Kauf von Immobilien verwenden können. Wie Thailand wünscht sich auch Malaysia mehr, wenn man über 50 Jahre alt ist – es halbiert die Bankeinlage.

Malta

Malta bietet seit 2014 sein Programm für wirtschaftliche Staatsbürgerschaft für 650.000 Euro an, hat aber auch ein globales Aufenthaltsprogramm, das vielleicht das günstigste in Europa ist. Das Land ist nicht gerade eine Niedrigsteuer-Jurisdiktion, aber es besteuert die Einwohner im Rahmen dieses speziellen Systems auf territorialer Basis. Es ist auch eine attraktive Option für digitale Nomadentypen, die sich in Europa niederlassen wollen, aber noch nicht bereit sind, sich in Monaco niederzulassen. Prüfen Sie, wie Sie in Malta eine Aufenthaltsgenehmigung und einen zweiten Pass erhalten.

Nicaragua

Nicaragua hat eine territoriale Steuerpolitik. Einnahmen aus dem Ausland sind in der Regel steuerfrei. Um eine Aufenthaltsgenehmigung in Nicaragua zu erhalten, müssen Sie nur einen Einkommensnachweis vorlegen, der bis zu $750 pro Monat betragen kann. Sie müssen sich dort mindestens sechs Monate im Jahr aufhalten oder riskieren, dass Ihnen die Aufenthaltserlaubnis und die Steuervorteile entzogen werden.

Panama

Panama folgt dem Modell von Singapur und ist zu einem offenen Land für Einwanderung und Bankwesen sowie zu einer internationalen Wirtschaftsmetropole geworden. Das Friendly Nations Visaprogramm bietet denjenigen, die eine niedrige Bankeinlage von $5.000 hinterlegen und eine „wirtschaftliche Bindung“ haben (in der Regel eine panamaische Firma oder die Eigentumsurkunde für lokale Immobilien), sofortigen Daueraufenthalt. Eine weitere Möglichkeit ist die Investition in die Regenwälder des Landes, sowie in andere Wege, wie das Rentenprogramm „Pensionado Visa“. Beachten Sie jedoch, dass Panamas wirtschaftliches Staatsbürgerschaftsprogramm gestoppt wurde, also hüten Sie sich vor jedem, der in Panama einen „Instant-Pass“ verkauft. Überprüfen Sie, wie Sie Ihren Wohnsitz in Panama bekommen.

Paraguay

Paraguay bietet den wohl günstigsten Reisepass der Welt. Ausländer können einen dauerhaften Wohnsitz mit nur 5.200 Dollar Bankeinlage erhalten, und das Gesetz sieht keine Mindestaufenthaltsgenehmigung vor. Nach nur drei Jahren Aufenthalt und wenn Sie nachweisen können, dass Sie fließend Spanisch sprechen, können Sie einen paraguayischen Pass beantragen. Die Steuersätze auf Einkommen aus lokaler Quelle sind mit nur 10 Prozent recht niedrig, und das Land erhebt in der Regel keine Steuern auf Einkommen aus ausländischer Quelle, mit Ausnahme bestimmter Einkünfte aus Investitionen. Obwohl es in den letzten Jahren Gerüchte gab, dass dies nicht so weitergehen würde. Prüfen Sie, wie Sie eine Aufenthaltsgenehmigung in Paraguay erhalten.

Katar

Katar besteuert nur lokale Geschäftseinkommen zu einem Satz von 10%. Das Arbeitseinkommen ist nicht steuerpflichtig. Ausländer, die sich für einen Aufenthalt in Katar bewerben wollen, müssen gefördert werden. Für Katar gibt es einige Visa-Optionen, wie z.B. eine vom Arbeitgeber gesponserte Arbeitsaufenthaltsgenehmigung, eine Familienaufenthaltsgenehmigung für Angehörige eines Inhabers einer Arbeitsaufenthaltsgenehmigung und ein Immobilienvisum, das für ausländische Eigentümer von Immobilien in bestimmten Projekten zur Verfügung steht.

Singapur

Singapur hat einen relativ niedrigen Steuersatz. Die Steuern auf Unternehmensgewinne liegen zwischen 0 Prozent und 17 Prozent. Startups zahlen in den ersten drei Jahren in der Regel nichts, da es keine Steuern auf Gewinne unter 150.000 Dollar gibt. Es gibt einen Segen von VC im Land, viele Unternehmer und Kooperationsräume und ein aufregendes Startup-Ökosystem. Mittlere Angestellte und Hochverdiener mit dem S-Pass bzw. dem Personalisierten Arbeitsausweis (PEP) müssen mit einer Pauschalsteuer von 20 Prozent auf ihr Gehalt rechnen. Unternehmer können sich EntrePass ansehen. Diejenigen, die rund 4 Millionen Dollar zu investieren haben, können nach Singapur umziehen und eine befristete Aufenthaltsgenehmigung mit einem speziellen Weg zur PR erhalten. Singapur kategorisiert die auf dem EntrePass oder den Investitionsvisa anders als auf den „normalen“ Pässen. Alle Bürger und Einwohner genießen keine Steuer auf Zinsen, Kapitalgewinne oder ausländische Gewinne.

Thailand

Thailand ist auf dieser Liste aufgeführt, weil es kein FCKW-Gesetz hat und seine Lebenshaltungskosten billig sind. Auch wenn im ersten Jahr nach Erhalt des Einkommens keine Überweisung erfolgt, kann es von der Besteuerung befreit werden. Auch die Unternehmenssteuerpolitik ist für die Region relativ wettbewerbsfähig. Insgesamt könnte es schlimmer sein, als einen Wohnsitz im Land des Lächelns zu haben, zumal man sich nach fünf Jahren für einen Daueraufenthalt qualifizieren kann – oder schneller, wenn man mit einem Thailänder verheiratet ist. Es gibt eine Reihe von Residenzprogrammen, darunter die Gründung einer BOI Company, das Thailand Elite Visum oder das Iglu Programm.

Uruguay

Uruguay ist meiner Meinung nach eines der fortschrittlichsten und intelligentesten Länder der Welt. Vor kurzem hat die Regierung Marihuana legalisiert, um die Macht von Drogenhändlern zu ergreifen. Das Land hat mehrere steuerfreie Handelszonen und bietet denjenigen, die dort Immobilien kaufen oder in ein Unternehmen investieren, eine Aufenthaltsgenehmigung (und einen schnellen Weg zur Staatsbürgerschaft). Neue Steuerinländer dürfen in den ersten 5 Jahren keine Steuern auf ausländische Einkünfte zahlen. Wenn Sie verheiratet sind, können Sie dort in nur drei kurzen Jahren die Staatsbürgerschaft erwerben. Uruguay ist ein Ort, an dem man legal keine Steuern zahlen und in kurzer Zeit die Staatsbürgerschaft erhalten kann.